设计公司交多少税

设计公司需要缴纳的税种和税率主要取决于公司的组织形式、服务性质以及税务政策。以下是几种常见的情况和相应的税率：

一般纳税人

增值税：提供设计服务适用6%的增值税税率。

企业所得税：根据利润额缴纳25%的企业所得税。

其他附加税费：包括城市维护建设税（7%）、教育费附加（3%）和地方教育费（2%）。

小规模纳税人

增值税：提供设计服务适用3%的征收率。

企业所得税：根据利润额缴纳25%的企业所得税，但可选择核定征收，核定个税基本在0.6%左右。

其他附加税费：包括城市维护建设税（7%）、教育费附加（3%）和地方教育费（2%）。

具体计算示例

一般纳税人

年收入：400万元

增值税：400万元 × 6% = 24万元

企业所得税：400万元 × 25% = 100万元

城市维护建设税：24万元 × 7% = 1.68万元

教育费附加：24万元 × 3% = 0.72万元

地方教育费：24万元 × 2% = 0.48万元

总税额：24万元 + 100万元 + 1.68万元 + 0.72万元 + 0.48万元 = 127.88万元

小规模纳税人

年收入：400万元

增值税：400万元 × 3% = 12万元

企业所得税：400万元 × 25% = 100万元（若采用核定征收，则税额较低）

城市维护建设税：12万元 × 7% = 0.84万元

教育费附加：12万元 × 3% = 0.36万元

地方教育费：12万元 × 2% = 0.24万元

总税额：12万元 + 100万元 + 0.84万元 + 0.36万元 + 0.24万元 = 113.44万元（若采用核定征收，则税额显著降低）

建议

选择合适的组织形式：个人独资企业和合伙企业适用个人所得税，有限公司适用企业所得税，根据利润情况选择合适的组织形式可以降低税负。

合理利用税收优惠政策：例如，将公司拆分为多个个体工商户，享受核定征收的优惠政策，可以大幅降低所得税负。

咨询专业税务顾问：根据具体业务情况和税务政策，咨询专业税务顾问，确保合法合规并优化税务筹划。